Incentivos a la energía solar en EE. UU.: cuáles hay y cómo solicitarlos
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Puedes encontrar incentivos a la energía solar por todo el país para ayudarte a ahorrar dinero en la compra de paneles solares.
En todos los estados de EE. UU. es posible instalar paneles solares en tu propiedad y recibir dinero por ello. La energía solar tiene tanta demanda que los gobiernos locales, estatales y federales, así como las propias empresas de suministro, ahora ofrecen incentivos a la energía solar.
El incentivo a la energía solar más importante es el crédito fiscal federal por energía limpia, el cual devuelve al contribuyente hasta el 30 % del costo de instalar paneles solares en el año posterior a la instalación. Todos los contribuyentes en EE. UU. pueden optar al crédito fiscal cuando pagan por instalar paneles solares en una vivienda de su propiedad, pero el importe del crédito fiscal que puedes reclamar está limitado por la cantidad de impuestos que debas en un determinado año.
Otros incentivos los gestionan los estados y empresas de suministro. Las tres categorías principales de incentivos a la energía solar son las exenciones tributarias, las bonificaciones y los incentivos basados en la producción. También existen los incentivos al almacenamiento en batería.
Puede ser difícil encontrar incentivos a la energía solar si no sabes lo que estás buscando. Hemos creado esta guía para ayudarte a entender los tipos de incentivos a la energía solar que existen y cómo encontrarlos cerca de ti.
Incentivos solares en pocas palabras:
- Hay varios incentivos a la energía solar disponibles para particulares y empresas en EE. UU., así como también hay incentivos a las baterías solares disponibles.
- Las tres categorías generales de incentivos a la energía solar son las exenciones tributarias, las bonificaciones y los incentivos basados en la producción.
- El incentivo a la energía solar más importante es el crédito fiscal federal por energía limpia, el cual devuelve al contribuyente hasta el 30 % del costo de instalar paneles solares en el año posterior a la instalación.
- Algunos estados y gobiernos locales también ofrecen créditos fiscales y exenciones para complementar el crédito fiscal.
- Las bonificaciones reducen el costo inicial de una instalación solar y normalmente las ofrecen empresas de suministro específicas u organizaciones financiadas por los contribuyentes de un estado.
- Los incentivos basados en la producción están condicionados a la cantidad de energía que genera una instalación solar y se les otorgan a los propietarios del sistema a lo largo del tiempo.
Introducción a los incentivos a la energía solar
Dado que ahora la necesidad de tomar medidas contra el cambio climático es más urgente que nunca, los legisladores de todo el país han dado un paso al frente para apoyar la energía solar: la mejor forma de generación de energía que hay (lo teníamos que decir). Este apoyo se ha reflejado de varias maneras, pero suele ser el resultado de las acciones legislativas.
Muchas legislaturas han aprobado leyes llamadas normas de la cartera de renovables (RPS) que requieren que las empresas de suministro del estado adquieran cierta cantidad de la energía que venden de fuentes renovables. Estas leyes suelen incluir fondos para programas de incentivos para ayudar a los propietarios de viviendas y negocios a pasarse a la energía solar. Las comisiones estatales de las empresas de suministro públicas normalmente se encargan de diseñar estos programas para cumplir con los requisitos de la ley RPS.
Los incentivos a la energía solar se clasifican en tres tipos principales:
- Exenciones tributarias: los créditos fiscales que afectan al impuesto sobre los ingresos son el tipo más popular de exención fiscal, pero los gobiernos estatales y locales también suelen ofrecer exenciones que afectan al impuesto sobre las ventas y al impuesto sobre la propiedad.
- Bonificaciones: normalmente las ofrecen las empresas de suministro directamente a los instaladores utilizando una reserva de fondos de los contribuyentes destinada específicamente a incentivar el desarrollo de la energía solar; las bonificaciones suelen reducir el costo inicial de pasarse a la energía solar.
- Pagos basados en la producción: los programas de pago basados en la producción son una forma de que los propietarios de paneles solares tengan unos ingresos adicionales según la cantidad de energía que sus sistemas de energía solar generan.
Aquí te contamos un poco más sobre cada uno de los tres tipos principales de incentivos a la energía solar:
Créditos fiscales por energía solar
Desde hace tiempo las personas y negocios que compran paneles solares disfrutan de créditos fiscales que les ayudan a reducir la carga económica que conlleva pasarse a la energía solar. Tanto el gobierno federal como los gobiernos estatales ofrecen créditos fiscales para la energía solar.
Todos los créditos fiscales federales y estatales se pueden reclamar al rellenar la declaración de impuestos del año posterior a la instalación. Hemos desarrollado una guía muy útil para reclamar el crédito fiscal federal por energía solar fotovoltaica usando el formulario 5695. Los créditos fiscales estatales suelen ser bastante simples y tu programa informático o tu asesor fiscal de impuestos deberían ser capaces de guiarte para que los reclames.
El crédito fiscal federal por energía solar fotovoltaica
El crédito fiscal federal por energía solar fotovoltaica actual devuelve el 30 % del costo de instalar un sistema de energía solar a los contribuyentes el año posterior al que se haya completado la instalación. El crédito fiscal federal se basa en los ingresos del comprador y el crédito no puede exceder la cantidad de impuestos que debe en un año, aunque el crédito que no se reclame se puede traspasar a años siguientes.
Supongamos que tu instalación solar cuesta en total $18,000. Puedes optar a un crédito fiscal federal de $5,400. Recuerda que este crédito no es reembolsable, por lo que solo puedes reclamar los $5,400 en su totalidad si debes al menos esa cantidad de impuestos. Si debes menos de eso, puedes reclamar el valor restante del crédito fiscal el año siguiente.
Aquí es donde se complica la cosa porque la cantidad de impuestos que debas depende de tus ingresos, deducciones y otros créditos a los que puedas optar.
Un ejemplo rápido: un matrimonio que presenta la declaración conjunta y tiene unos ingresos de $76,367, si se les aplica la deducción estándar de $27,700 y no puede optar a otros créditos o deducciones adicionales, deberá $5,400 de impuestos en 2023. Reiteramos que esos impuestos cambian si el matrimonio tiene personas dependientes a su cargo o puede optar a cualquier otra deducción o crédito fiscal.
Créditos fiscales estatales
Muchos estados también ofrecen créditos fiscales por energía solar. De hecho, a veces si se combina con el crédito fiscal federal suman más de la mitad del costo del sistema.
Aquí tienes un resumen de los estados que ofrecen exenciones tributarias con los enlaces a la página del incentivo de cada estado en nuestra web:
| Estado | Crédito fiscal |
|---|---|
| Arizona | 25 % del costo, hasta $1,000 |
| Hawaii | 35 % del costo, hasta $5,000 |
| Idaho | Deducción del 40 % de los costos el primer año hasta $5,000, 20 % desde el 2º hasta el 4o año |
| Massachusetts | 15 % del costo, hasta $1,000 |
| New York | 25 % del costo, hasta $5,000 |
| South Carolina | 25 % del costo, máximo 50 % de responsabilidad fiscal en cualquier año determinado, traspaso del crédito sin utilizar hasta 10 años |
Exenciones fiscales
Los estados y municipios también ofrecen exenciones del impuesto sobre las ventas y la propiedad para la energía solar. La exención del impuesto sobre las ventas reduce el costo inicial de pasarse a la energía solar, y la exención del impuesto sobre la propiedad evita que los propietarios de sistemas de energía solar paguen más según el valor que una instalación de energía solar añade a una propiedad.
La exención de impuestos es diferente a los créditos fiscales, ya que si tu estado ofrece estos incentivos, puedes optar a ellos prácticamente de manera automática.
Tu instalador se encargará de cualquier papeleo necesario para la exención del impuesto sobre las ventas; la exención del impuesto sobre la propiedad tan solo te asegura que el asesor del condado no llamará a tu puerta justo después de instalar tu sistema de energía solar.
Estados con exenciones fiscales
| Estado | Exención del impuesto sobre las ventas | Exención del impuesto sobre la propiedad |
|---|---|---|
| Alabama | x | |
| Arizona | x | x |
| California | x | |
| Colorado | x | x |
| Connecticut | x | x |
| District of Columbia | x | |
| Florida | x | x |
| Hawaii | Solo Honolulu | |
| Indiana | x | x |
| Iowa | x | x |
| Kansas | x | |
| Louisiana | x | |
| Maryland | x | x |
| Massachusetts | x | x |
| Michigan | x | |
| Minnesota | x | x |
| Missouri | x | |
| Montana | x | |
| New Hampshire | x | |
| New Jersey | x | x |
| New Mexico | x | |
| New York | x | x |
| North Carolina | x | |
| North Dakota | x | |
| Ohio | x | Solo algunas ciudades |
| Rhode Island | x | x |
| South Dakota | x | |
| Tennessee | x | |
| Texas | x | |
| Vermont | x | x |
| Virginia | x | |
| Washington | x | |
| Wisconsin | x | x |
Bonificaciones a la energía solar
Las bonificaciones son una gran manera de ahorrar dinero en paneles solares. Las bonificaciones a la energía solar normalmente suelen estar ligadas a una empresa de suministro específica y se pagan directamente al instalador solar para reducir el costo inicial del cliente al pasarse a la energía solar.
Esta reducción del costo afecta a la cantidad de créditos fiscales por energía solar que puedes recibir. Por ejemplo, si recibes una bonificación de $1,000 del costo de una instalación solar de $20,000, tu crédito fiscal se basa en esos $19,000 restantes. Al 30 %, el crédito fiscal sería de $5,700.
Las cantidades de las bonificaciones a la energía solar en la actualidad suelen ser bastante pequeñas, normalmente por debajo de los $500 o $1,000. No obstante, hay excepciones como Illinois, Oregon, Mississippi y New York que aún ofrecen bonificaciones con valor de algunos miles de dólares a bastantes clientes de empresas de suministro.
Aprende más sobre: cómo encontrar y solicitar bonificaciones a la energía solar
Programas de bonificaciones actuales
Aquí tienes los programas de bonificaciones actuales de cada estado:
| Estado | |
|---|---|
| Arizona | Algunas empresas de suministro |
| California | Solo bonificaciones a las baterías |
| Colorado | Algunas empresas de suministro |
| Delaware | La mayoría de empresas de suministro |
| Georgia | Algunas empresas de suministro |
| Illinois | La mayoría de empresas de suministro |
| Maryland | Estatal |
| Massachusetts | Algunas empresas de suministro |
| Minnesota | Algunas empresas de suministro |
| Missouri | Algunas empresas de suministro |
| Nebraska | Solo Lincoln |
| New Hampshire | Estatal |
| New York | Solo ConEd y Upstate |
| Oregon | La mayoría de empresas de suministro |
| Pennsylvania | Solo Philadelphia |
| Rhode Island | Estatal |
| South Carolina | Algunas empresas de suministro |
| Texas | Algunas empresas de suministro |
| Wisconsin | Algunas empresas de suministro |
Incentivos basados en la producción
La última manera que han elegido los estados y las empresas de suministro para incentivar la energía solar son los incentivos basados en la producción, también conocidos como “pagos por rendimiento”. Tal y como sugiere el nombre, estos incentivos se pagan al propietario de los paneles solares de acuerdo con la cantidad de energía que genera su sistema.
Algunos incentivos basados en la producción se pagan directamente al propietario del sistema como una partida separada en sus facturas mensuales. Otros dependen de un concepto llamado Créditos a la Energía Solar Renovable (SREC), que representan una producción eléctrica de 1,000 kilovatios hora y se le conceden a los propietarios de sistemas de energía solar en intervalos determinados (normalmente trimestral o anual).
SREC
Los SREC son valiosos porque son la prueba de que se ha generado energía a través de fuentes renovables. Las empresas de suministro pueden comprar SREC para cumplir con las leyes RPS del estado. Si la empresa no puede demostrar que ha cumplido con estas, debe pagar una multa, por lo que normalmente los SREC tienen un valor menor al de la multa por incumplimiento.
En la mayoría de estados con SREC, los clientes individuales primero venden sus SREC a precio de mercado a un agregador, quien después los agrupa y los vende a las empresas de suministro. En otros lugares, el estado o la empresa de suministro del cliente le paga directamente al propietario.
En el programa Illinois Shines, el pago de los SREC se hace por adelantado de acuerdo con la producción que se estima que tenga el sistema durante 10 años. Es más parecido a una bonificación, razón por la que hemos incluido Illinois en la sección anterior de bonificaciones.
Cómo solicitar los SREC
Como te podrás imaginar, los SREC pueden llegar a ser muy complicados. En un estado con mercado de SREC, tú o tu instalador tendréis que registrar tu sistema con una autoridad determinada para que se pueda monitorizar tu producción de energía y emitir tus SREC.
No te preocupes, si puedes ganar dinero vendiendo SREC en tu estado, tu instalador te explicará como funciona y dejará todo listo para que puedas obtener beneficios.
Estados con incentivos basados en la producción
Los estados que ahora tienen SREC o programas de pagos basados en la producción son Connecticut, Colorado, Delaware, Maryland, Massachusetts, Minnesota, New Jersey, Ohio, Pennsylvania y Washington DC.
Incentivos a las baterías solares
En los últimos cinco años, las baterías solares se han vuelto mucho más asequibles y los propietarios de viviendas se están dando cuenta. Además de eso, ahora las baterías pueden optar al crédito fiscal federal por energía limpia, incluso sin estar instaladas con paneles solares.
Las empresas de suministro también les están prestando más atención porque las baterías modernas vienen con suficientes funciones inteligentes conectadas a internet que se pueden activar de manera remota para proporcionarle energía a la red, lo cual quiere decir que la energía que almacenan puede ser muy valiosa cuando la demanda de electricidad es alta.
Ese valor ha dado lugar a que más y más empresas de suministro ofrezcan incentivos al almacenamiento en batería. La mayoría de programas de incentivos a las baterías requieren que los propietarios de las baterías residenciales permitan a la empresa de suministro activar su batería durante determinados periodos del año de alta demanda en la red. A cambio de este acceso, la empresa de suministro abona créditos por adelantado o periódicamente en la factura del cliente.
Sinceramente, podríamos escribir todo un artículo sobre los incentivos a las baterías solares. Oh, vaya, pero si lo hemos hecho. Aquí tienes un artículo entero sobre incentivos a las baterías solares.
Últimas observaciones sobre los incentivos a la energía solar
Más que nunca antes, EE. UU. está haciendo su trabajo para combatir el cambio climático. Mucho de ese trabajo lo está haciendo al ofrecer incentivos a la energía solar a particulares y empresas para ayudar a que adquieran fuentes de generación de energía libres de carbono.
Si eres uno de esos propietarios de una vivienda o empresa, tienes que hacer uso de la información que te hemos dado y aprovechar los incentivos a la energía solar que estén disponibles para ti.
Otros pasos en el proceso de pasarse a la energía solar son calcular cuántos paneles necesitas y obtener presupuestos de empresas de instalaciones solares en tu área. ¡Que tengas un muy buen viaje hacia la energía solar!
Ben Zientara
Analista e Investigador de Política Solar
Ben es escritor, investigador y analista de política solar que escribe sobre la industria de la energía solar residencial, la red eléctrica y la política de suministros estatal desde 2013.